中国中信股份有限公司整体上市路径简析
2014-11-132014年8月25日，中国中信集团有限公司（以下称“中信集团”）完成将中国中信股份有限公司（以下称“中信股份”）注入中信泰富有限公司（0267.HK，以下称“中信泰富”）的交易，实现了其主要经营性资产...阅读详情
浅析统借统还贷款模式
2014-11-10一直以来，由于银行目标定位、信贷投放政策导向问题以及企业自身资产规模、信贷资信问题等多种因素，占我国企业绝大多数的中小企业面临融资难、融资成本高的困境，严重影响了企业的进一步发展。实践中，在企业集团内...阅读详情
借壳上市的认定标准及实践操作（简化版）
2014-11-03中国证监会2012年修改《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称“《重组办法》”），明确了借壳上市的概念及审核要求，2014年进一步修改《重组办法》，对借壳上市的审核要求等同于IPO，意味着借壳上市...阅读详情
《上市公司重大资产重组管理办法》解读之“股票发行价格及发行价格调整方案”
2014-10-30在《上市公司重大资产重组管理办法》（下称“《重组办法》”）本次修订涉及的诸多事项中，有关修订“股票发行价格”的定价机制及新增“发行价格调整方案”的调价机制，尤其值得学习和跟进后续的案例实践。...阅读详情
上市公司重大资产重组盈利补偿最新政策及分析（简化版）
2014-10-27一、相关最新规定 （一）《上市公司重大资产重组管理办法》（2014年修订） 第三十五条：采取收益现值法、假设开发法等基于未来收益预期的方法对拟购买资产进行评估或者估值并作为定价参考...阅读详情
中国证监会修改上市公司退市制度(简化版)
2014-10-23为贯彻落实国务院《关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》中“完善退市制度”的相关规定，中国证券监督管理委员会于2014年10月15日作出《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》（以下简...阅读详情
上市公司与企业集团财务公司关联交易及其规范
2014-09-29企业集团是指在中华人民共和国境内依法登记，以资本为联结纽带、以母子公司为主体、以集团章程为共同行为规范，由母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体。企业集团的优势在于可以利...阅读详情
H股上市过程中涉及的国有股减持操作
2014-09-22根据2001年国务院颁布的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》（国发(2011)22号，简称“《减持办法》”）规定，确立了中国国有企业境外上市过程中的国有股减持政策。 虽然2009年财政...阅读详情
商务部颁布《境外投资管理办法》(2014年修订)
2014-09-152014年4月8日，国家发改委颁发了《境外投资项目核准和备案管理办法》（国家发展和改革委员会令第9号）（以下简称“发改委《办法》”），自2014年5月8日生效。2014年9月6日，商务部颁发了《境外投...阅读详情
HHI指数在反垄断审查过程中的应用
2014-09-04根据商务部反垄断局于2012年6月修订后的《经营者集中申报表》，申报义务人应对“集中对市场竞争的影响”进行分析和说明，并说明交易前后的“HHI指数”。...阅读详情
